诚益通(300430)2024年度财务深度分析
一、核心财务指标
指标 2024年H1 同比变化
营业收入 6.44亿元 -0.74%
归母净利润 8173.26万元 13.22%
毛利率 39.79% ↑2.21个百分点
加权ROE 3.83% ↑0.14个百分点
2024年第二季度单季营收3.76亿元(同比-6.88%),但通过成本控制实现净利润逆势增长,扣非净利润5411.19万元(同比+7.68%),显示盈利质量提升。
二、业务结构分析
业务板块 营收(亿元) 占比
医药生物自动化 8.50 72.3%
康复医疗器械 3.25 27.7%
产品维度:控制系统贡献6.80亿元收入(占比57.8%),康复医疗器械3.25亿元(同比+20.92%),成为增长主力。技术服务板块规模较小仅706.5万元,存在提升空间。
三、财务健康状况
指标 金额(亿元) 风险提示
有息负债 6.47 同比+12.8%
货币资金 1.91 覆盖短期借款43%
应收账款 10.59 占营收88%
需关注:①短期借款4.50亿元+长期借款1.86亿元的偿债压力;②应收账款周转天数延长至187天(2023年为162天),现金流承压明显。
四、机构持股动态
指标 2024Q2 环比变化
机构持股比例 25.39% -5.91%
公募基金数量 12家 -11家
头部机构操作分化:富国天瑞强势混合等4只基金新进,但15只基金退出持仓,反映市场对短期业绩波动的谨慎态度。当前股价11.06元处于近季度低位(区间10.18-17.01元)。
五、发展前景评估
机遇: 风险: